🏢 Calculadora de Impuestos para LLC 2026
Estima los impuestos de tu LLC o negocio propio: self-employment tax, impuesto federal y estatal, deducciones de negocio, y comparacion LLC vs S-Corp.
Calculadora de Impuestos para LLC
Ingreso neto del negocio
$90,000
Impuestos como LLC (Single-Member)
Self-Employment Tax
$12,717
Impuesto Federal
$6,055
Impuesto Estatal
$0
Deduccion QBI
$18,000
Total Impuestos
$18,772
Tasa Efectiva
20.9%
Ingreso Neto Anual
$71,228
Ingreso Neto Mensual
$5,936
Distribucion de impuestos (LLC)
LLC (Single-Member)
S-Corp
Con una S-Corp ahorras aproximadamente $1,589 al ano
Esto equivale a $132 adicionales cada mes en tu bolsillo. La S-Corp requiere costos adicionales de cumplimiento ($500-$2,000/ano) que debes considerar.
* Esta calculadora proporciona estimaciones simplificadas para fines educativos. No constituye asesoramiento fiscal. Consulta con un CPA o profesional de impuestos para tu situacion especifica. Los brackets y tasas corresponden al ano fiscal 2026.
Guia completa: Impuestos para LLC en Estados Unidos
Como funciona una LLC para impuestos?
Una LLC (Limited Liability Company) de un solo miembro es una "entidad desconsiderada" para el IRS. Esto significa que, para fines fiscales, tus ganancias del negocio se reportan en tu declaracion personal de impuestos (Schedule C del Form 1040). No hay un impuesto separado para la LLC.
Que es el Self-Employment Tax?
El self-employment tax es la version para trabajadores independientes de los impuestos FICA. Los empleados pagan 7.65% y su empleador paga otro 7.65%. Como dueno de negocio, pagas ambas partes: 15.3% total (12.4% para Social Security sobre los primeros $176,100 de ganancias, y 2.9% para Medicare sobre todas las ganancias). Si ganas mas de $200,000, hay un impuesto adicional de Medicare de 0.9%.
La deduccion QBI (Section 199A)
La deduccion de Ingreso de Negocio Calificado (QBI) permite deducir hasta el 20% de tu ingreso neto de negocio de tu ingreso gravable. Es una de las deducciones mas significativas disponibles para duenos de negocios y puede reducir tu factura fiscal federal en miles de dolares.
LLC vs S-Corp: Cuando hacer el cambio?
La principal ventaja de una S-Corp es que solo pagas impuestos de nomina (similar al self-employment tax) sobre tu "salario razonable", no sobre las distribuciones adicionales. Si tu negocio genera ganancias netas superiores a $40,000-$50,000 anuales, una S-Corp puede ahorrarte miles de dolares en impuestos.
Sin embargo, la S-Corp tiene costos adicionales: nomina, contabilidad mas compleja, declaraciones de impuestos separadas (Form 1120-S), y requisitos de cumplimiento continuo. Generalmente, estos costos van de $500 a $2,000 al ano.
Pagos trimestrales estimados
Como dueno de LLC, debes hacer pagos trimestrales de impuestos estimados usando el Form 1040-ES. Las fechas limite son: 15 de abril, 15 de junio, 15 de septiembre, y 15 de enero del ano siguiente. No pagar a tiempo puede resultar en multas e intereses.